miércoles, 5 de julio de 2017

La importancia de la tesorería en tu empresa


Primero que nada debemos saber que es la tesorería y nos dice lo siguiente:
Es el área de una empresa en la cual se organizan y gestionan todas las acciones relacionadas con operaciones de flujo monetario o flujo de caja.

Entre las funciones de la tesorería se encuentran:
  • Gestión de los recursos monetarios de la empresa
  • Toma de medidas necesario en caso de desviaciones
  • Diseño de políticas de cobros y pagos
  • Control del adecuado cumplimiento de previsiones de pago y cobros


Importancia de la tesorería
La generación de beneficio es muy importante para retribuir adecuadamente a los accionistas que han invertido su dinero en la empresa. Pero no es suficiente tener beneficio, ya que también se ha de conseguir que éste se transforme en liquidez. La empresa debe hacer frente a diversos pagos: proveedores de materias primas, impuestos, acreedores por la compra de maquinaria, devolución de préstamos, etc y para poder cumplir con estas obligaciones debe asegurar la generación de efectivo. 

La tesorería es el efectivo que tiene la empresa disponible para poder hacer frente a dichos pagos. Desde una perspectiva económico-financiera, el éxito de una empresa se mide en relación a los beneficios y a la tesorería que es capaz de generar. De ahí la importancia de la gestión de la tesorería de la empresa.

El saldo de tesorería en un momento dado, a final de mes, por ejemplo, se obtiene a partir del:

Saldo final de tesoreríaSaldo inicial Cobros del periodo  los pagosPagos del periodo
  


Ejemplo:
Una empresa tiene un saldo de 10 u.m. en tesorería el 1 de enero. Durante este mes, la empresa cobra 80 u.m. y paga 60 u.m.
Con estos datos el saldo final de tesorería a final de enero será:

Saldo inicial de tesorería (1 de enero) +10
+ Cobros del periodo (del mes de enero) +80
– Pagos del periodo (del mes de enero) – 60
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Saldo final de tesorería (31 de enero) +30